За несоблюдение правил и сроков при прохождении валютного контроля можно получить штраф. Иногда он может быть больше суммы контракта!

За несоблюдение правил и сроков при прохождении валютного контроля можно получить штраф. Иногда он может быть больше суммы контракта!

 Организации и ИП, которые переводят деньги за рубеж или получают их оттуда, обязаны проходить валютный контроль. Если нарушить правила прохождения валютного контроля, можно получить штраф от налоговой, вплоть до всей суммы контракта за отдельные нарушения (ст. 15.25 КоАП РФ).
Под валютный контроль подпадают все сделки в валюте иностранного государства: долларах, евро, фунтах стерлингов, юанях и так далее. Кроме того, если контрагентом выступает иностранная организация, платежи в российских рублях тоже обязаны проходить валютный контроль.

За что можно получить штраф:
  Деньги от иностранного контрагента пришли позже даты, указанной в контракте (ч. 4, 5 ст. 15.25 КоАП РФ).
Валютные платежи от контрагента должны приходить в сроки, указанные в договоре. Если деньги приходят с опозданием, это нарушение законодательства. По этой статье могут не назначить штрафы, а ограничиться предупреждением. Ответственность наступает только по истечении 45 дней с момента просрочки.
  Нарушили порядок представления документов: не отправили в банк вовремя какой-то из документов, который обязаны были отправить по правилам валютного контроля (ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ). Обычно срок представления документов — 15 рабочих дней.
Под эту статью подпадают сразу несколько ситуаций, например:
  Банк в течение 15 рабочих дней не получил документы о входящем валютном платеже.
  Банк не получил справку о подтверждающих документах по контракту стоящему на учете.
  Организация не сообщила об изменениях в контракте, стоящем на учете.
  Контракт не поставили на учет вовремя, поставили на учет дважды или сняли с учета в одном банке и не поставили в другом в течение 30 дней.

Как же обезопасить себя от штрафов?
  Не откладывать на последний день прохождение валютного контроля. Так у вас будет время, чтобы исправить возможные ошибки и вовремя сдать документы.
  Если понимаете, что партнер может опоздать с проведением платежа, заключить дополнительное соглашение с новыми сроками и отправить его в банк.
  Прописать в контракте с партнером ответственность за просрочку оплаты — такую же, как величина пеней и штрафов по законодательству РФ.
  По возможности работать по предоплате — тогда точно сможете избежать штрафа за просрочку платежа.
  Следить за суммой контракта, чтобы вовремя поставить его на учет, особенно если сумма контракта не определена заранее.

Еще больше важной и нужной информации вы получите на нашем курсе по валютному регулированию и контролю, а также налогообложению ВЭД.

Курс проведем с 10 по 13 сентября 2024 г. в онлайн формате. Для получения более подробной информации звоните по телефону: (343) 288-72-02 доб. 161.